od体育官网|「专栏」:人寿保险算是资产吗?

 公司相册     |      2021-10-29 01:50
本文摘要:(insurGuru专栏©️:人寿保险算是资产吗? )虽然一再强调,人寿保险首先是一种保险产物,强调的是对美国个体或家庭的保障功效。以带有现金值功效的终身保单举例,其税收减免的提取优惠政策,本质上是商业公司,负担了政府的部门社会养老责任后,政府对商业公司举行的利益让渡。 这种利益让渡,并非无限制,因此才有了国税局对每一份带有现金值增值空间的保单,举行金额巨细的MEC设定。

od体育官网

(insurGuru专栏©️:人寿保险算是资产吗? )虽然一再强调,人寿保险首先是一种保险产物,强调的是对美国个体或家庭的保障功效。以带有现金值功效的终身保单举例,其税收减免的提取优惠政策,本质上是商业公司,负担了政府的部门社会养老责任后,政府对商业公司举行的利益让渡。

这种利益让渡,并非无限制,因此才有了国税局对每一份带有现金值增值空间的保单,举行金额巨细的MEC设定。但在实际的市场销售历程中,原理虽然都能跟客户批注白,可是客户接受起来,心内里更多的提问和量度是,人寿保险算是资产吗?这算不算是一个好的投资?今天,联合解读2018年众议院关于人寿保险和养老照顾护士的一项提案,来说明一下这个问题。什么是资产?资产,是您投入资金的资源,而且希望获得投资回报。

对于大多数美国人来说,衡宇,是他们唯一的资产。当人们最终出售衡宇时,可以期望在生意业务中获得回报,换回资金。但资产还可能包罗其他金融工具,如证券(股票和债券),存款账户,知识产权等无形资产,以及车辆,贵金属和艺术等有形资产。

因为在市场上举行生意业务和流通,像比特币这样的加密钱币也经常被视为资产,对法定钱币的投资也是如此。人寿保险算不算资产?这个问题回覆起来相当难题。因为从最初立法的严格意义解释来说,保险只是风险的转移,而政府相关立法,保险产物险种以及市场,也在不停发生变化。在这个动态的历程中,无法给出一个牢固的谜底。

可是,如果从资产,二级市场生意业务的角度,像定期寿险(Term),就很难算为资产,因为比力难以再次生意业务。可是带有现金值功效的终身型人寿保险,因为产物具有的“储蓄”特性,却可能被看成是一种资产。

可是,一旦消费者心目中把这类保单产物主观的看成了资产,那下一个问题就接着泛起了:“我可以出售这份资产么?能卖几多钱?” 在2018年年底正式提交的恒久照顾护士账户法案,正好能从立法的角度,来解答这个问题,同时,我们也能一窥美国人寿保险行业和相关立法的生长现状。恒久照顾护士账户法H.R. 7203 提案1(又名:Long-Term Care Account Act,恒久照顾护士账户法案), 在2018年底由众议员Kenny Marchant(R-TX)和众议员Brian Higgins(D-NY)提交。该提案将允许任何身体状况条件下的暮年人,都能使用他们已经拥有的人寿保险单,来为种种医疗、保健服务提供资金 ,包罗支付恒久照顾护士的用度和支付恒久照顾护士保险的保费。退休后的资金泉源是一个重大问题该法案将授权允许以一个市场价钱出售人寿保险保单,并将生意业务结算金额免税地,转入到一个专用于医疗、保健的许可账户。

od体育官网

凭据立法提案,如果这笔资金用于指定的支出,那将不举行征税。未经授权的支出部门将征收小我私家所得税征税和罚金。账户中,任何未分配的金额,包罗投资收益,在账户持有人或其配偶在世的时候,都不征税。

2017年国家保险专员协会(NAIC)白皮书2确定了,人寿保险结算生意业务,作为“一种资金泉源渠道,让暮年人可能用来支付他们的恒久照顾护士需求的资金(one option seniors might use to generate resources to pay for their long-term care needs.)”2。该陈诉显示,“保单持有者通过出售他们的保单,一次性拿到一笔钱。

凭据政府和大学的研究表现,这笔钱的金额比起他们任由保单断保,或退保后拿到的钱的金额更高,通常是4倍,甚至更高。”结论在现实市场中,人寿保险的生意业务结算一直存在。

本文仅从最新法案的角度,来向消费者说明美国寿险行业和社会养老、退休医疗机制的当前生长趋势。如果法案正式通过,继成为529教育储蓄账户(529 Plan)市场的增补后,人寿保险市场势必和传统的康健储蓄账户(HSA)市场形成互补,对美国家庭和小我私家形成了越发完备的退休资金保障体系。

od体育官网

随着市场的不停生长,产物的不停更迭升级,主流的终身人寿保险险种产物,正在成为跨市场、多元化目的的一个金融工具。人寿保险保单,特别是带有现金值功效的终身型人寿保险保单产物,是不是一项资产,或者是不是一项小我私家或家庭养老保障领域类的专项资产,回覆就见仁见智了。最后,文中难免有纰漏之处,诚请同行,读者通过下面的联系方式举行品评指正。

(美国人寿保险指南网 版权所有 Heather Xiong 授权公布 )附录:01. H.R.7203 - Long-Term Care Account Act, https://www.congress.gov/bill/115th-congress/house-bill/7203 ,House - Ways and Means, 11/30/201802. Private Market Options for Financing Long-Term Care Services , https://www.naic.org/documents/cmte_b_ltci_sg_related_private_market_options_ltc_serv.pdf, NAIC, 07/19/2017作者先容: Heather Xiong,美国保险经纪人,中文寿险专栏作者,来自加州大学伯克利民众康健学院,户外喜好者,支持社区有机农业。小我私家网站:https://www.heatherxlife.com/。


本文关键词:od体育官网,体育,官网,「,专栏,」,人寿保险,算是,资产,吗

本文来源:od体育官网-www.umich.ac.cn